近日，城发集团对2020年9月份合同抽检情况进行了意见反馈，结果显示，潭房集团创下了连续6个月“没有补充提示的风险”的良好记录。

今年以来，潭房集团加强风控体系建设，把如何有效防范合同法律风险列入年度工作重点，聘请法律顾问并配备专职法务人员，把好“三关”强化合同法律审查，从源头上为公司的合同行为提供法治化保障。一是把好合同合法合规关。合法合规是合同成立并生效的前提，从合同形式和内容上入手，强化合同签约主体的审查，加大对合同规范性、合法性、适当性的审查力度。坚持凡签必审、法务先行的工作原则，在审查过程中，主要对合同主体是否合适、合同形式及程序是否合法等内容进行审查，着重审核合同内容是否符合法律法规和公司章程制度要求，绝对排除法律法规规定的无效情形，从源头抓起，有效避免公司陷入各类诉讼纠纷中。二是把好条款要素完备关。严格依照《合同法》的相关规定，对公司每一份待签合同是否具备了当事人的名称或者姓名和住所、标的、数量、质量、价款或者报酬、履行期限、地点和方式、违约责任、解决争议的方法等条款进行认真审核，并有针对性地提出法务意见和修改建议，避免因合同缺少必要的条款或过于简单、原则影响合同的履行，引发纠纷和造成经济损失。三是把好文字内容准确关。对合同的每一条条款、每一个用词、每一项数据、每一个字乃至每一个标点符号都进行认真、仔细推敲，及时纠正容易引起误解、产生歧义的字词，确保合同的文字表述规范、准确无误。

截止目前，潭房集团风控审计部已完成109份合同审查及存档备案工作，合同审查率100%，出具法律审核意见百余条，未发生一起因合同审查不严引发的重大法律纠纷，切实发挥了参谋助手的作用。

为提高集团审计团队的专业水平能力

我们一直在努力

为提升集团内部审计团队的专业水平能力，10月22日-23日，集团风控审计部组织城发集团风控审计、财务等相关人员，参加中国内部审计师协会举办的网络直播专题课程培训。

此次培训涉及“工程建设项目审计常见问题剖析”“审计项目风险管理及质量控制”和“《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》精讲”三个专题。授课老师均为审计署审计相关专业专家，政策掌握精准，审计实践经验丰富。

随着国家改革发展和推进治理体系和治理能力现代化进程的不断深入，从2015年国务院出台《关于深化国有企业改革的指导意见》到最近国务院国资委下发了《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》，中央一直在推进央企乃至国企大监督大风控体系，政策文件的出台对央企、国企内部审计监督方式的转变都产生了重大影响。进一步加大对企业的合规、风控管理势在必行，定期对企业内部开展审计工作是大势所趋。内部审计工作，就如同对企业进行一次“体检”。通过检查、及时发现并纠正企业内部运营过程中的违规问题、风险隐患，规范企业经营行为，让企业持续健康有序发展。

参训人员纷纷表示，培训课程内容非常专业也很有深度，为内部审计人员实际操作指明了方向。大家也进一步认识到内审工作的重要性，将以此次培训为契机，进一步加强风控审计专业知识和相关文件精神的学习，更好地充当企业“医生”的职责，服务集团转型升级和高质量发展。

来源：潭房集团 蔡凯波；集团风控审计部