编者按：岁月流转，2025的画卷徐徐收起。过去一年，湘潭城发集团以奋斗为笔、以汗水为墨，在时代的纸页上留下了深深浅浅的足迹——从桥梁合龙时的振奋，到项目推进中的喜悦，再到每个工程节点背后昼夜不息的坚守。正是这些点滴，将“城发人”的名字，一笔一画镌刻进城市生长的年轮里。

2026的新篇，正待起笔。湘潭城发集团微信公众号推出《回眸2025 憧憬2026》专栏，诚邀您一同回望来路、眺望前程。我们将拾取时光中闪亮的片段，也将目光投向更远的山海，继续秉持“忠诚敬业、奋斗不止”的核心价值观，弘扬“创新图强”的企业精神，为“十四五”的篇章画上圆满句点，为“十五五”的开局写就崭新一页。

集团审计管理部：守正创新强监督，提质增效促转型

2025年，是湘潭城发集团转型发展的关键之年，集团审计管理部在集团党委的坚强领导下，以“内审工作提质年”行动为引领，紧紧围绕集团战略部署，锐意进取，扎实工作，在监督体系革新、重点业务攻坚、问题整改深化等方面取得显著成效，为集团行稳致远筑牢了坚实防线。

2025回顾：深化改革，精准发力，监督效能显著提升

一、聚力体制机制创新，构筑内部监督新防线

面对国资监管新要求与省财政评审政策重大调整的双重变革，审计管理部在集团统一部署下，主动作为、系统谋划，同步推进治理体系优化与业务管理升级。一方面，率先完成监事会向董事会审计委员会的职能改革，建立健全“党委领导、审计委员会监督决策、管理层执行”的审计新机制，形成可推广的“城发方案”，相关实践获上级肯定及市级媒体报道，为国企审计治理现代化提供借鉴。另一方面，积极对接政策变化，前瞻性完成结算审计服务框架协议公开招标，引入45家优质机构，并配套修订《造价管理办法》及实施细则，通过专题宣贯推动制度落地，确保集团工程结算工作在新政策环境下平稳过渡、合规高效运行。

二、强化主责主业，理顺机制做好审计工作

积极配合和全面落实中央、省市审计部门多轮审计，为做好审计对接工作，在集团主要领导牵头部署下，审计管理部起草迎审工作方案，理顺工作机制，统筹协调各相关单位，各项审计对接工作得以顺利推进。同时根据集团年度审计工作计划，开展了包括子集团主要领导人离任经济责任审计、项目投后管理审计、同质化项目审计等8个内部审计项目，通过内部审计发现风险问题、提出审计建议、促进整章建制、强化内部管理，有效发挥了审计监督的“防未病、治已病”作用，为集团规范管理、防范风险、提质增效提供了有力支撑。

三、狠抓整改闭环，彰显审计监督新效能

2025年，集团审计管理部将推进审计整改作为重大政治任务抓实抓细。创新实施“红黄蓝”三色分类动态管理与绩效考核硬挂钩机制，强力压实整改主体责任。年内，不仅高效完成了省审计厅、市审计局等多个外部审计项目涉及问题的回复与协调销号工作，更聚焦内部审计发现问题及历年遗留问题，攻坚克难。通过专项调度、协调推进，成功推动一批“硬骨头”问题得到实质性解决，促进被审计单位新增或修订制度71项、优化流程11项、清理历史欠款900余万元，有力促进了审计成果转化为治理效能，形成了“发现问题、整改落实、规范管理”的监督闭环。

四、强化结算攻坚并加强采购监管，深化全面管控 

全年接收子集团送审结算项目123项并进行委托审核；项目审结49项，核减率达17.38%。针对其余待办理项目，结合上级巡查、检查等专项工作要求，建立“一项目一台账”跟踪机制，实施动态调度，确保结算有序推进。同时，扎实开展跟踪审计，子集团申报跟审项目9个，已完成5个，4个持续推进中，有力强化了过程监督与风险防控。

持续加强非工程类采购监管，全年线上审核采购启动流程44项、招标文件35项，参与现场文件审核5次、开标监标28次，保障采购活动规范透明。同步做好1688平台运营管理，截至12月底，平台内部商城覆盖150个账号，完成订单700余笔，成交金额近百万元，办公用品实现线上集采，支持了集团集采数字化、高效化运行。

2026展望：聚焦转型，价值赋能，开启审计新征程

立足新起点，集团审计管理部2026年将紧紧围绕集团转型发展战略，以提升监督价值为核心，重点在以下方面持续发力：

一、推动理念升级，从合规守护向价值创造转型

积极推动审计职能从传统的财务合规、事后监督，向更注重治理效能、内控有效性、事前事中风险预警和价值创造延伸。尝试建立治理与内控量化评价体系，深度参与业务分析，提供更具前瞻性和洞察力的审计建议，为管理层决策提供支持。

二、深化投后审计，服务战略投资精准落地

紧密围绕集团转型方向，将投后管理审计作为重中之重。依据市国资委要求，对重大投资项目开展跟踪审计，重点核查资金使用合规性、投后管理履职情况及项目运营效益，评估投资是否达到战略预期，为优化投资决策、提升资产质量提供审计支撑。

三、巩固整改成效，实现问题清零与质效提升

持续深化审计整改“销号制”管理，强化对整改结果的跟踪问效和复核检查。着力推动共性问题的源头治理，通过督促完善制度流程，从根本上防范风险复发。加大审计结果在考核评价、干部管理等领域的运用力度，全面提升审计监督的权威性和实效性。

四、聚力结算攻坚，助力历史遗留问题化解

以专项工作为契机，建立结算推进专项机制，针对不同项目分类施策，加强调度协调。同时，强化对造价咨询服务机构的全过程、精细化、动态化考核管理，确保结算审核质量与效率，全力推动工程结算提速，助力集团轻装前行。

五、强化双轮驱动，夯实长远发展根基

加快推进审计信息化系统建设，以科技赋能提升审计精准度和效率。系统性加强审计队伍能力建设，培养既懂财务审计、又熟悉业务战略的复合型人才，为审计工作转型升级提供坚强的人才保障。

新征程赋予新使命。2026年，集团审计管理部将继续秉持严谨、专业、担当的精神，不断提升审计监督的能力和水平，进一步发挥“治已病、防未病”的建设性作用，为集团实现高质量发展和“十五五”规划目标保驾护航！